ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de 540 de milioane de lei în urma a peste 1.100 de controale efectuate la persoane fizice, inclusiv la persoane cu averi de peste 25 de milioane de euro. Printre neregulile descoperite se numără venituri nedeclarate și sume a căror proveniență nu a putut fi justificată, relatează economica.net.
În perioada iulie 2025 – mai 2026, ANAF a finalizat 1.102 acțiuni de control privind situația fiscală a persoanelor fizice. În urma verificărilor, inspectorii au stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 540 de milioane de lei și au instituit măsuri asiguratorii de aproape 124 de milioane de lei, prin popriri și sechestre.
Datele au fost analizate de specialiștii EY România, care au identificat mai multe tipuri de nereguli întâlnite în timpul controalelor.
Cele mai întâlnite nereguli
Printre cele mai frecvente situații s-au numărat depunerile de numerar în conturi personale sau ale unor societăți, achizițiile de bunuri și imobile cu bani cash, împrumuturile acordate propriilor societăți și majorările de capital social.
În alte cazuri, contribuabilii au susținut că anumite sume provin din străinătate. O parte dintre aceste informații nu au putut fi confirmate în urma schimbului de date dintre autoritățile fiscale române și cele din alte state.
Au fost întâlnite situații în care contribuabilii au invocat economii păstrate în numerar, venituri realizate în străinătate sau bani primiți de la alte persoane fizice, fără să poată prezenta documente pentru justificarea provenienței fondurilor.
ANAF a identificat, de asemenea, venituri nedeclarate provenite din închirierea unor bunuri, activități independente, tranzacții cu titluri de valoare și venituri obținute din străinătate.
Peste 25 de milioane de euro, pragul pentru persoanele cu avere mare
În categoria persoanelor fizice cu avere mare sunt incluși rezidenții fiscali din România a căror avere estimată depășește echivalentul a 25 de milioane de euro. În această categorie pot fi incluși și soțul sau soția, precum și rudele și afinii până la gradul al II-lea.
Cele mai mari creanțe fiscale, în Prahova și București
Cele mai mari obligații fiscale suplimentare stabilite în perioada analizată au fost de 23,1 milioane de lei în Prahova, respectiv 22,5 milioane de lei și 21,6 milioane de lei în două cazuri distincte din București.
Doar în mai 2026, cele 56 de decizii de impunere emise în urma controalelor au generat obligații fiscale suplimentare de 54,6 milioane de lei.
Veniturile din străinătate pot fi verificate de ANAF
ANAF folosește analiza de date, verificările bazate pe risc și informațiile primite de la autoritățile fiscale din alte state pentru identificarea veniturilor care necesită verificări suplimentare.
Persoanele care au obținut venituri din străinătate pentru care există obligația declarării în România trebuie să le includă în Declarația Unică, chiar dacă acestea nu apar în datele precompletate.
Informațiile transmise de autoritățile fiscale străine pot ajunge la ANAF după termenul de depunere a declarației, astfel că verificările pot viza și venituri sau tranzacții realizate cu mai mulți ani în urmă, inclusiv începând cu 2021, în funcție de termenul de prescripție.
Veniturile fără sursă identificată, impozitate cu 70%
Începând cu 1 iulie 2024, veniturile a căror sursă nu poate fi identificată sunt impozitate cu 70%, la care se pot adăuga dobânzi și penalități.
Contribuabilii trebuie să își îndeplinească obligațiile fiscale și să păstreze documentele relevante privind veniturile obținute, tranzacțiile efectuate și sursele de finanțare.
